El flujo de caja de tesorería marca el día a día de las organizaciones. El manejar adecuadamente las entradas y salidas de efectivo puede ser la diferencia entre mantenerse por largo plazo en el mercado o perecer al poco tiempo de comenzar un negocio. Pero veamos en más detalle este tema:
1.- ¿Qué es el flujo de caja de tesorería?. Son las entradas y salidas de efectivo, en un período dado (semana, mes, trimestre, año…). Se presenta de manera acumulativa y nos sirve para analizar la liquidez de la empresa. El flujo de caja nos indica si el negocio es capaz de generar suficiente dinero para funcionar y cuándo entrará y saldrá el mismo de nuestras cuentas.
2.- La base de un buen flujo de caja es garantizar que el dinero que entra es mayor que el dinero que sale. Sobre este punto hay mucho que decir y los especialistas considerarán simplón y hasta errado el planteamiento cuando se hila fino con situaciones de inflación, costos de oportunidad y tasas de interés, pero como fundamento básico funciona.
3.- En las empresas que comienzan, el flujo de caja debe ser uno de los primeros informes a presupuestar. El calcular las necesidades de efectivo nos permitirá evaluar, de manera realista, si contamos con los suficientes fondos o necesitamos solicitar financiamientos adicionales. Se tiene que considerar que en las empresas emergentes al principio solo hay desembolsos y que para empezar a tener ingresos pasarán al menos unos cuantos meses, dependiendo del tipo de negocio.
4.- Buscar fuentes de financiamiento alternativas. Hoy el financiamiento con los bancos es uno más de los métodos de consecución de fondos, sobre todo si hablamos de nuevas empresas. Los “business angels”, los amigos y hasta la propia familia, a través del financiamiento colaborativo, pueden ser una alternativa.
5.- El manejar adecuadamente el efectivo nos permite:
- Cumplir los plazos de pagos establecidos con los proveedores
- Cancelar a tiempo las nominas y demás desembolsos de personal
- Tener margen de negociación con nuestros proveedores, al conseguir descuentos por pagos de contado o a corto plazo
- Anticipar necesidades de financiamiento y así poder negociar mejores condiciones con nuestras fuentes de financiamiento
- Reinvertir el excedente de efectivo y obtener ingresos adicionales
6.- Las empresas deben chequear su flujo de caja de manera diaria a fin de ...
Le invitamos a seguir leyendo este articulo en 10 Claves para mejorar el flujo de caja de tesorería
